금융소득종합과세 이력과 나이, 근로소득·총급여로 ISA 과세특례와 서민형에 해당하는지 알려 줘요.
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ISA 과세특례 대상인지 30초 확인
나이·근로소득·총급여와 가입 또는 연장 시점 직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 기준금액 초과 여부를 확인해요. 금융소득 질문은 가입 자체보다 ISA 과세특례 적용 여부를 묻습니다.
이 도구는 자바스크립트가 켜진 브라우저에서 바로 판정해요. 아래 「모든 경우 한눈에 보기」에서 답을 하나씩 눌러 확인할 수도 있어요.
ISA 과세특례는 가입·연장 시점 직전 3개 과세기간의 금융소득 이력을 확인해요. 일반형·서민형을 구분하는 참고 도구이며, 농어민형은 포함하지 않았어요. 소득별 세부 조건은 위 자격 표와 금융회사 심사로 확인하세요.
이 도구는 「ISA 계좌 가입 조건·비과세 한도·의무가입 3년 (2026)」 글 속 판정과 같아요. 결과에 나오는 표와 근거는 그 글에서 확인하세요.
모든 경우 한눈에 보기
질문 순서대로 답을 눌러 펼치면 경우마다 결과가 나와요. 스크립트가 꺼진 브라우저에서도 여기서 확인할 수 있어요.
가입 또는 연장 시점의 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 기준금액을 초과했나요?
한 해만 보지 않아요. 3개 과세기간 중 한 번이라도 기준금액을 넘었다면 예를 고르세요.
예
ISA 과세특례 대상 아님 — 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 기준금액 초과
조세특례제한법 제129조의2에 따라 가입·연장 시점의 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 기준금액을 넘었다면 ISA 비과세·분리과세 혜택을 적용받지 못해요. 계좌 개설·연장 가능 여부와 과세 처리는 금융회사에 확인하세요.
아니오
만 나이가 몇 살인가요?
19세 이상이면 소득이 없어도 가입할 수 있어요.
14세 이하
아직 나이·소득상 가입 대상이 아니에요. 근로소득이 있어도 15세부터예요.
15~18세
근로소득이 있나요? · 직전 과세기간 근로소득(총급여)은 얼마인가요?
15~18세는 근로소득이 있어야 가입할 수 있어요.
| 조건 | 판정 |
|---|---|
| 예 · 5,000만원 이하 | 직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 기준금액 초과가 없다면 ISA 과세특례 대상이에요. 근로소득만 있으면 서민형이라 비과세 한도가 400만원이에요. 사업소득 등 다른 종합소득이 있으면 종합소득금액이 3,800만원 이하여야 서민형이에요. 가입·연장 시 직전 3개 과세기간 기준을 금융회사에 최종 확인하세요. |
| 예 · 5,000만원 초과 | 직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 기준금액 초과가 없다면 ISA 과세특례 대상이에요. 근로소득이 5,000만원을 넘어 일반형이고, 비과세 한도는 200만원이에요. 가입·연장 시 직전 3개 과세기간 기준을 금융회사에 최종 확인하세요. |
| 아니오 | 아직 나이·소득상 가입 대상이 아니에요. 15~18세는 근로소득이 있어야 가입할 수 있고, 근로소득이 없다면 19세부터 가능해요. |
19세 이상
직전 과세기간 근로소득(총급여)은 얼마인가요?
5,000만원 이하면 서민형 소득 요건에 걸려요. 근로소득이 없으면 0을 넣으세요.
| 조건 | 판정 |
|---|---|
| 5,000만원 이하 | 직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 기준금액 초과가 없다면 ISA 과세특례 대상이에요. 근로소득만 있으면 서민형이라 비과세 한도가 400만원이에요. 사업소득 등 다른 종합소득이 있으면 종합소득금액이 3,800만원 이하여야 서민형이에요. 가입·연장 시 직전 3개 과세기간 기준을 금융회사에 최종 확인하세요. |
| 5,000만원 초과 | 직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 기준금액 초과가 없다면 ISA 과세특례 대상이에요. 근로소득이 5,000만원을 넘어 일반형이고, 비과세 한도는 200만원이에요. 가입·연장 시 직전 3개 과세기간 기준을 금융회사에 최종 확인하세요. |
자세한 안내
ISA 계좌 가입 조건·비과세 한도·의무가입 3년 (2026)
안내 글의 공식 출처
- 국회예산정책처 「개인종합자산관리계좌(ISA)의 국내외 현황 및 쟁점」(나보포커스 제156호) (출처 확인: 2026-09-21)
- 대한민국 정책브리핑 「2026년 세제개편안 정부안 확정」 (출처 확인: 2026-09-21)
- 금융위원회 「개인종합자산관리계좌(ISA) 제도 도입방안 관련 Q&A」 (출처 확인: 2026-09-21)
- 금융투자협회 「ISA 다모아」 (출처 확인: 2026-09-21)
- 국가법령정보센터 「조세특례제한법 제129조의2(직전 3개 과세기간 과세특례 제한)」 (출처 확인: 2026-10-01)
- 국가법령정보센터 「조세특례제한법 제91조의18」 (출처 확인: 2026-09-23)
답한 내용은 브라우저 안에서만 판정하고 어디에도 보내지 않아요. 결과는 참고용이며 실제 대상 여부는 담당 기관의 심사로 정해져요.